Выпускная квалификационная работа «Минимизация основных групп рисков негосударственных пенсионных фондов в контексте обеспечения устойчивости системы экономической безопасности государства (на примере АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд)»
Автор (ы)
Аффилиация
Кубанский государственный технологический университет,
Научный руководитель
Аннотация
Для негосударственных пенсионных фондов управление этим риском является одним из приоритетных вопросов, так как отсутствие ликвидности средств пенсионного резерва может привести к неблагоприятным последствиям при падении котировок финансовых инструментов, в которые резервы размещены. Также риск ликвидности должен учитываться при возможном расторжении договоров пенсионного обеспечения.
Целью выпускной квалификационной работы является разработка направлений минимизации основных групп рисков деятельности АО Негосударственный пенсионный фонд ВТБ Пенсионный фонд.
Поставленная цель исследования предопределила постановку и решение ряда взаимосвязанных задач:
- рассмотреть роль и место системы негосударственного пенсионного обеспечения в системе экономической безопасности государства;
- раскрыть понятие, особенности и факторы формирования ключевых групп рисков в деятельности негосударственных пенсионных фондов
- изучить методические подходы к оценке эффективности функционирования системы управления рисками негосударственных пенсионных фондов в целях повышения экономической безопасности государства
- дать организационно-экономическую характеристиу предприятия;
- провести анализ и дать оценку эффективности управления основными группами рисков АО Негосударственный пенсионный фонд ВТБ Пенсионный фонд;
- разработить направлений минимизации основных групп рисков деятельности Фонда;
- рассмотреть экономико-правовое регулирование процесса управления рисками негосударственных пенсионных фондов.
Объектом исследования в выпускной квалификационной работе является АО Негосударственный пенсионный фонд ВТБ Пенсионный фонд, результаты его деятельности за 2016-2018 годы.
Предметом исследования является основные группы рисков АО Негосударственный пенсионный фонд ВТБ Пенсионный фонд.
Источниками информации для работы послужили законодательные и нормативные акты Российской Федерации, научные труды отечественных и зарубежных специалистов по вопросам управления рисками негосударственных пенсионных фондов.
В работе использованы следующие методы экономического анализа: сравнительный и статистический анализы, анализ пороговых значений индикаторов.
Результаты и выводы. В работе систематизированы теоретико-методические аспекты исследования рисков в деятельности негосударственных пенсионных фондов. Раскрыта роль и место системы негосударственного пенсионного обеспечения в системе экономической безопасности государства. Изучены методические подходы к оценке эффективности функционирования системы управления рисками негосударственных пенсионных фондов в целях повышения экономической безопасности государства.
Рассмотрев основные экономические показатели деятельности АО Негосударственный пенсионный фонд ВТБ Пенсионный фонд за период 2016-2018 гг., можно сделать вывод, что инвестиционный портфель АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд формируется с учетом законодательных ограничений по размещению пенсионных средств и обеспечивает максимальную защиту и эффективность вложений. В настоящее время средства пенсионных накоплений и пенсионных резервов фонда находятся в управлении профессиональной и эффективной команды – АО ВТБ Капитал Управление активами. Средства резерва по обязательному пенсионному страхованию переданы в управление ООО ВТБ Капитал Пенсионный резерв.
Основной целью системы управления рисками в Фонде является защити заинтересованных лиц, вкладчиков и участников за счёт адекватной системы оценки рисков и их оптимизации по всем видам деятельности. Для выполнения данной цели в Фонде создана Служба риск-менеджмента. Политика управления рисками фонда Политика управления рисками Фонда устанавливает систему управления рисками, а также общие принципы выявления, измерения, оценки рисков и организации процесса управления ими.
В ходе анализа эффективности управления рисками Фонда выявлены следующие проблемы, требующие решения:
- Недостаточная эффективность функционирования системы управления рисками Фонда
- Повышение уровня финансовых рисков фонда
- Риск ошибок оценки имеющихся пенсионных обязательств и риске ошибок формирования новых обязательств
В рамках направлений минимизации уровня основных рисков АО Негосударственный пенсионный фонд ВТБ Пенсионный фонд предложено:
- Дезагрегирование рисков в разрезе отдельных продуктов или финансовых инструментов
- Регламентирование процесса формирования системы стратегических лимитов по уровням.
- Внедрение методики Solvency.
- Формирование актуарного прогноза динамики ставки доходности инвестиций на основе данных о продолжительности жизни в разрезе:
- регионов, в которых есть региональные представительства фонда;
- категории лиц определенной профессии.
Содержание работы
Автор предпочел не показывать работу на сайте
Конкурс, в котором автор работы принял участие:
I Международный конкурс инициативных научно-исследовательских проектов “High Goals”, 2018/2019
Отрасль наук
Форма представления работы
Дата публикации работы: 27.11.2019
Добавить комментарий