Выпускная квалифицированная работа «Повышение уровня финансовой безопасности коммерческого банка (на примере ПАО «БАНК УРАЛСИБ»)»
Автор (ы)
Аффилиация
Кубанский государственный технологический университет,
Научный руководитель
Аннотация
Актуальность данной темы обусловлена тем, что на основе анализа уровня финансовой безопасности коммерческого банка выявляются преимущества и недостатки в деятельности банка в разрезе соблюдения экономических нормативов банков, эффективности функционирования, доходности и устойчивости к рискам, значение которых является основанием для предложения мероприятий, способствующих повышению уровня данной безопасности.
Целью выпускной квалифицированной работы является разработка мероприятий по повышению уровня финансовой безопасности коммерческого банка.
Данная цель позволяет выполнить следующие задачи:
- изучить теоретические аспекты обеспечения финансовой безопасности коммерческого банка;
- изучить общие сведения о банке и проанализировать основные показатели деятельности банка;
- проанализировать уровень финансовой безопасности коммерческого банка и выявить проблемы, требующие решения;
- предложить направления повышения уровня финансовой безопасности коммерческого банка, представить экономическое обоснование предложенных мероприятий и расчет показателей эффективности.
Объектом исследования в выпускной квалифицированной работе является ПАО «БАНК УРАЛСИБ», результаты за 2016-2018 годы.
Предметом исследования является финансово-экономическая деятельность коммерческого банка.
Результаты и выводы. Рассмотрены общие сведения о ПАО «БАНК УРАЛСИБ», проведен анализ основных показателей деятельности данного банка за 2016-2018 гг.. По результатам проведенного анализа было установлено, что для банка характерны положительная динамика показателей структуры активов и пассивов, снижение финансового результата, рентабельности активов и капитала, что в совокупности говорит о риске снижения доходности и эффективности использования активов банка.
Проведен анализ уровня финансовой безопасности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» за 2016-2018 гг., по результатам которого получены следующие результаты, а именно: снижение норматива текущей ликвидности, увеличение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, снижение коэффициента эффективности использования (работоспособности) активов, снижение коэффициента клиентской базы, увеличение коэффициента агрессивности кредитной политики, снижение коэффициента рентабельности капитала, снижение коэффициента рентабельности активов, снижение коэффициента доходности, увеличение операционного риска. Выявлены проблемы, требующие решения, а именно: снижение эффективности работы банка, увеличение кредитного риска, увеличение операционного риска, риск снижения ликвидности.
Разработаны предложения по совершенствованию уровня финансовой безопасности коммерческого банка, а именно применение стандарта управления рисками (RMS FERMA), модели оптимального хеджирования «N», модели оптимального резервирования «W», оптимизация компонентов кредитного риска, применение модели IRB, GAP-анализ, VaR-анализ, а также модели измерения риска (Риск-аппетит). Разработаны основные рекомендации по совершенствованию уровня финансовой безопасности коммерческого банка с определением возможного результата от внедрения предложенных мероприятий в разрезе выявленных недостатков, а именно снижение эффективности работы банка, рост уровня кредитного и операционного риска, а также риска снижения ликвидности. Проведен анализ показателей модели IRB, GAP-анализ, VaR-анализ, Риск-аппетит, отражающих подверженность банка к риску дефолта, чувствительности активов и пассивов к изменению процентной ставки, риску ликвидности, ожидаемым и неожидаемым потерям, операционному риску, а также размер принимаемого банком максимального риска от предоставляемых кредитов. По результатам проведенного анализа данных показателей можно говорит о повышении финансовой устойчивости, способности банка минимизировать риски и повышать доходность, оценивать возможные убытки в будущем с учетом выбранной вероятности риска за определенный период времени, а также о необходимости повышения ликвидности активов и снижения операционного риска.
На основе предложенных мероприятий определен экономический эффект от их внедрения, способствующие повышению уровня финансовой безопасности коммерческого банка, который составит 1351651 тыс. руб. Также на основе предложенных мероприятий определены экономические показатели до и после мероприятий. По результатам анализа данных показателей можно сказать, что для банка будут характерны следующие тенденции. С одной стороны увеличение таких экономических показателей, как норматив текущей ликвидности, коэффициент рентабельности капитала и активов, коэффициент чистого кредитного портфеля, коэффициент эффективности использования (работоспособности) активов, коэффициент клиентской базы, коэффициент доходности, чистый процентный доход будет способствовать повышению текущей ликвидности, повышению доходности и работоспособности банка, оптимизации политики банка по привлечению средств и снижению кредитного риска. С другой стороны снижение таких экономических показателей, как норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, норматив максимального размера крупных кредитных рисков, норматив максимального размера риска на связанные с банком (группу связанных с банком), коэффициент резервирования, коэффициент просроченной задолженности, коэффициент агрессивности кредитной политики, операционный риск и процентный риск будет способствовать снижению кредитного риска на заемщика и связанных банков, снижению риска кредитного портфеля, крупных кредитных рисков, просроченной задолженности, оптимизации кредитной политики и кредитного портфеля банка, а также повышению доходности и снижению убытков.
Внедрение предложенных мероприятий по повышению уровня финансовой безопасности ПАО «БАНК УРАЛСИБ» будет способствовать повышению доходности и рентабельности, повышение ликвидности и платежеспособности, сбалансированности активов и пассивов, развитию эффективной политики управления рисками, снижению кредитного, операционного, процентного риска, снижению нормативов по кредитным рискам, снижению просроченных ссуд, резервов на возможные потери, оптимизации кредитной политики и кредитного портфеля, а также оптимизации политики банка по привлечению денежных средств.
Содержание работы
Автор предпочел не показывать работу на сайте
Конкурс, в котором автор работы принял участие:
High Goals – 2019: открытый международный конкурс инициативных научно-исследовательских проектов
Отрасль наук
Форма представления работы
Дата публикации работы: 27.11.2019
Добавить комментарий